第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：万源市大竹河中学校是一所单设初级中学, 主要职能是实施初中义务教育，促进基础教育发展、初中学历教育（相关社会服务）。

（二）2018年重点工作完成情况：万源市大竹河中学校在上级部门的引领、关怀和支持下，学校的各项工作都得到了稳步、有序、健康的推进。

1、开展学生德育教育活动。2、开展教学教研活动。3、开展教育科学研究活动。4、开展教师培训活动，努力提升教师整体素质。5、开展学校后勤服务活动，改善办学条件。6、开展学校规章制度建设及其他教育教学管理活动。以上工作均取得较好的社会效益。

二、机构设置

万源市大竹河中学校是一所农村普通初级中学校，独立核算机构，全额拨款事业单位，机构数1个。有教学班10个，学生人数456人，定编教职工46人，年末在编教职工42人、特岗2人，退休教职工23人，遗属生活补助人员4人。

           第二部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计564.84万元，支出总计564.84万元（2017年度收入总计650.4万元，支出总计650.4万元）。2018年与2017年相比，收、支总计各减少85.56万元，减少13.15%。主要变动原因是没有项目经费安排。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

 

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计564.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入564.84万元，占100%。.（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

 

 

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计564.84万元，其中：基本支出564.84万元，占100%；

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计564.84万元，支出总计564.84万元（2017年财政拨款收入总计650.4万元，支出总计650.4万元）。2018年与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少85.56万元，减少13.15%。主要变动原因是没有项目经费安排。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出564.84万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少85.56万元，减少13.15%。主要变动原因是没有项目经费安排

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出564.84万元，主要用于以下方面:教育支出（类）支出525.64万元，占93.06%；社会保障和就业（类）支出2.99万元，占0.53%；住房保障支出36.21万元，占6.41%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为564.84万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为564.84万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为2.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为36.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出564.84万元，其中：

人员经费519.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费45.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.18万元，完成预算9%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央“八项”规定、减少接待次数、降低接待标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.18万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.18万元，完成预算9%。公务接待费支出决算比2017年减少0.06万元，下降25%。主要原因是严格执行中央“八项”规定、减少接待次数、降低接待标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，45人次（不包括陪同人员），共计支出0.18万元，具体内容包括：均衡发展检查接待费0.06万元，年终督导评估、特岗教师考核、开学工作检查计0.12万元。其中：

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0.18万元，主要用于年终督导评估、特岗教师考核、开学工作检查接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，保障了教职工正常的生活、工作秩序、学校各项工作的正常开展，充分发挥财政资金使用效益，推进义务教育均衡发展。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中无项目绩效目标。

 

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称
预算单位
预算执行情况(万元)	预算数:		执行数:
其中-财政拨款:		其中-财政拨款:
其它资金:	0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标	实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
项目完成指标	数量指标
项目完成指标	质量指标
项目完成指标	实效指标
效益指标	社会效益指标
效益指标	可持续影响指标
满意度指标	满意度指标

 

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《万源市大竹河中学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

   2018年，万源市大竹河中学校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2018年，万源市大竹河中学校政府采购支出总额0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，万源市大竹河中学校共有车辆0辆；

单价50万元以上通用设备0台（套），

单价100万元以上专用设备0台（套）。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿教育收入（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补助等。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指病故人员家属的定期抚恤金。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位人力和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

 

附件1

万源市大竹河中学校2018年部门整体支出

绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：万源市大竹河中学校是一所农村普通初级中学校，独立核算机构，全额拨款事业单位，机构数1个。

（二）机构职能：万源市大竹河中学校是一所单设初级中学, 主要职能是实施初中义务教育，促进基础教育发展、初中学历教育（相关社会服务）。

（三）人员概况。万源市大竹河中学校现有教学班10个，学生人数456人，定编教职工46人，年末在编教职工42人、特岗2人，退休教职工23人，遗属生活补助人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

科目编码	科目名称	本年收入合计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计	564.84	564.84
205			教育支出	525.64	525.64
	02		普通教育	525.64	525.64
		03	初中教育	525.64	525.64
208			社会保障和就业	2.99	2.99
	08		抚恤	2.99	2.99
		01	死亡抚恤	2.99	2.99
221			住房保障支出	36.21	36.21
	02		住房改革支出	36.21	36.21
		01	住房公积金	36.21	36.21

（二）部门财政资金支出情况。

科目编码	科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计	564.84	564.84
205			教育支出	525.64	525.64
	02		普通教育	525.64	525.64
		03	初中教育	525.64	525.64
208			社会保障和就业	2.99	2.99
	08		抚恤	2.99	2.99
		01	死亡抚恤	2.99	2.99
221			住房保障支出	36.21	36.21
	02		住房改革支出	36.21	36.21
		01	住房公积金	36.21	36.21

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

1、2018年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

1. 预算配置控制较好。

2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。

3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

（1） “三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有小幅下降，“三公”经费控制率为100%。

（2）政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。

（3）管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了《财务管理规定》《资产管理规定》《公务接待管理规定》《内部审计制度》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，费用开支有标准、有预算。资金使用无截留、挤占、挪用等情况。

（5）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开

（二）专项预算管理。

进一步完善专项预算管理，提高财政资金使用效益，我校先后制定了支出管理制度、建设项目管理制度、专项资金管理制度以及稽核制度，学校建设项目管理贯穿建设项目的全过程，从项目的报批、工程招投标、勘探设计、项目施工、工程技术、相关设施的配套、专项资金的管理使用，到项目的竣工验收。

按照校务公开的要求，实行基建工作公开，实施学校基建项目责任人，日常监督工作由学校监察、基建、财务依照各自职能，采用询问、参与、检查、调查等方式进行。

（三）结果应用情况

一是将评价结果作为考核部门和单位领导绩效的重要依据；二是把评价结果通过政府门户网站在一定范围内予以公布；三是将评价结果上报财政，接受财政及主管部门的监督。四有效应用绩效评价结果，提出了关于加强财政支出绩效评价结果应用建立与部门预算相结合的应用机制，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用等。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：2018年，我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率，促进义务教育均衡发展。

（二）存在问题：部门预算绩效管理的保障机制不完善；部门预算绩效评估体系不完善；预算绩效管理从业人员的专业素质偏低

（三）改进建议：建立健全部门预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。

附件2

本部门2018年度无项目。

 

 

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表