项目支出绩效评价报告

（区看守所安防弱电系统改造工程）

市财政局：

根据《金口河区财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》文件要求，绩效评价组查阅了项目申报、资金分配、资金拨付、项目实施及财务制度等资料；审查了会计账簿、会计凭证；检查核实了财政资金的落实、到位、拨付、使用和管理情况。形成如下初步绩效评价意见：

一、项目基本情况

       区看守所安防弱电系统改造工程项目经费主要用于区看守所安防弱电系统改造，由于该系统于2002年建设，起点低，运行年限长，设备严重老化，导致区看守所模拟监管系统经常处于维修状态还无法正常使用。为适应新形势数字化建设的需要，有效提高我区监所安全管理水平，因此进行改造，预计于2018年竣工投入使用。

    二、评价工作开展情况

（一）评价目的

为加强财政支出管理，强化支出责任，按照项目决算，管理完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价财政支出的经济性和效益性，分析存在的问题，提出项目管理的相关建议，为改进预算管理和安排以后年度预算提供重要依据，促进资金使用效益的提高。

（二）评价步骤及方法

按照前期准备，自评，现场评价，报告撰写四个阶段，以现场评价为主，非现场评价为辅，组织安排人员实施绩效评价工作。在收集项目文件资料，细化评价指标及评价标准的基础上，深入到项目单位，实地查看账目，收集相关数据资料，通过汇总整理，定量和定性，因素与比较分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

（三）现场评价

按照相关要求，对本项目进行了现场整体与抽查评价，涉及项目资金60.05万元，占该项目资金总额的100%。

（四）项目总体评价

总体上看，该项目基本上实现了目标计划，并取得了较好的社会效益。评价得分90分。

    三、项目实施情况

（一）项目决策

1.绩效目标情况

乐山市公安局金口河区分局按照省厅建设标准要求，开展区看守所安防弱电系统改造工作，包括通信指挥及综合布线系统、监控监听和集成管理系统、广播电教系统、在押人员报告系统(含普通会见系统)、机房建设(防雷、UPS)系统等。预计于2018年竣工投入使用。

2.资金分配情况

截止2018年底，区看守所安防弱电系统改造经费共支出100.05万元，列支在其他资本性支出中。其中：2017年11月按合同约定支付28.90万元(2016年省级禁毒经费10万元、2016年年中央和省级转移支付装备款18.59万元)、2018年6月按合同约定支付64.97万元(2017年中央和省级转移支付装备款11.41万元、本级财政资金43.56万元)、2018年11月按合同约定支付16.49万元(本级财政资金16.49万元)。

（二）项目管理

1.资金到位情况

区看守所安防弱电系统改造项目经费共计100.05万元，其中：2016年省级禁毒经费10万元、2016年-2017年中央和省级转移支付装备款30万元、本级财政资金60.05万元。乐山市公安局金口河区分局按照区看守所安防弱电系统改造工作的实际进度，有计划安排申请相关经费，于2018年底全面足额申请划拨到位，其中：本级财政资金2017年5月到位56.19万元(2017年12月未支付财政收回56.19万元)，于2018年6月到位43.56万元，2018年10月到位16.49万元。

2.资金管理情况。

乐山市公安局金口河区分局按照《乐山市公安局金口河区分局财政项目资金预算绩效管理办法》，严格执行财务管理制度。经自查，认为该项目经费使用管理规范，会计原始资料真实、完整，账务处理及时，会计核算规范且清楚有序。

3.资金使用情况

截止2018年底，区看守所安防弱电系统改造经费共支出100.05万元，列支在其他资本性支出中。其中：2017年11月按合同约定支付28.90万元(2016年省级禁毒经费10万元、2016年中央和省级转移支付装备款18.59万元)、2018年6月按合同约定支付64.97万元(2017年中央和省级转移支付装备款11.41万元、本级财政资金43.56万元)、2018年11月按合同约定支付16.49万元(本级财政资金16.49万元)。

4. 项目组织实施情况。

2017年3月28日，乐山市金口河区人民政府同意解决看守所安防弱电系统建设缺口经费。2017年4月，我局由分管看守所的副政委何流负责开展金口河看守所安防弱电系统改造方案设计和预算工作。2017年7月，向区财政局提交《乐山市金口河区政府采购项目申请表》，相关科室签署了依程序同意采购审核意见。2017年8月，需求论证后委托招投标代理公司开展了招投标工作；2017年11月，中标单位组织技术人员进驻现场实施安防弱电系统改造工作。2018年3月，针对四川省公安厅提出的验收新要求，中标方根据需要向我局书面提交了《看守所安防弱电系统改造工程项目采购变更申请》，经核实，我局同意了变更请求。2018年4月，区看守所安防弱电系统改造工程竣工，进入试运行。2018年5月，经省、市、县公安监管场所技防工程评审验收小组验收，通过了验收。2018年10月，报经区审计局委托四川正源工程管理有限公司审计，出具了金口河区看守所安防弱电系统改造工程竣工结算审核报告。

    四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

1.目标完成任务量。

2018年乐山市公安局金口河区分局区看守所安防弱电系统改造工程经费60.05万元，实际用了60.05万元，该项目无资金结余和结转，完成率为100%。

2.目标完成质量。

2018年5月，区看守所安防弱电系统改造工程通过省、市、县公安监管场所技防工程评审验收小组验收，并正式投入使用，区看守所结束了模拟监管系统时代，进入数字化监管系统时代。

3.目标完成进度。

2018年4月，区看守所安防弱电系统改造工程通过竣工验收，改造了通信指挥及综合布线系统、监控监听和集成管理系统、广播电教系统、在押人员报告系统(含普通会见系统)、机房建设(防雷、UPS)系统等，提高了我区监所安全管理水平。

（二）项目效益情况

2018年5月，区看守所安防弱电系统改造工程通过省、市、县公安监管场所技防工程评审验收小组验收，并正式投入使用，区看守所结束了模拟监管系统时代，进入数字化监管系统时代。

区看守所安防弱电系统改造工程进一步强化了监所的规范化管理，确保了区看守所达到了建所以来无安全事故的目标。

    五、问题及建议

（一）存在的问题。

一是区看守所监管系统信息化水平还很低；二是财务人员预算绩效意识和财经素养有待进一步增强，公安财务核算管理水平和监督水平有待进一步提升。

（二）相关建议。

一是按照上级指示精神，根据实际需求，继续强化监管系统信息化建设水平；二是继续按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式，进一步增强财务人员预算绩效意识和财经素养，提升公安财务核算管理水平和监督水平，强力推进公安机关预算绩效管理工作。

金口河区财政局 

                                        2019年10月15日