一、财政收入完成情况

11月份财政收入完成2.37亿元，同比下降27.1％，减收8831万元。

1-11月份财政收入完成40.25亿元，占年初预算43.52亿元的92.5%，同比增长2.3％，增收9124万元。

分级次情况：

1. 地方级收入完成25.77亿元，占年初预算26.04亿元的99.0%，同比增长6.3%，增收1.53亿元。
2. 上划中央级收入完成12.92亿元，占年初预算16.48亿元的78.4%，同比下降2.9%，减收3876万元。
3. 出口退税1.56亿元，占年初预算1.0亿元的155.7%，同比下降12.9%，减少2304万元。

分部门完成情况：

1. 税务部门完成收入34.47亿元，占预期目标40.02亿元的86.1%（占年初目标的86.0%），同比下降1.0%，减收3435万元。
2. 财政部门完成收入5.78亿元，占预期目标6.12亿元的94.4%（占年初目标的167.0%），同比增长27.8%，增收1.26亿元。

税收收入完成情况：

财政收入中税收收入完成33.37亿元，同比减收2993万元，下降0.9%，占财政收入的比重为82.8％，比上年同期85.6%回落了2.8个百分点。

主要税种情况：

1. 增值税完成19.24亿元，比上年同期增收1.16亿元，增长6.4%。
2. 企业所得税完成4.63亿元，比上年同期减收1.31亿元，下降22.1%。

增收较多的税种：

1. 契税完成2.46亿元，比上年同期增收8495万元，增长52.9%。
2. 土地增值税完成1.69亿元，比上年同期增收4407万元，增长35.2%。

二、财政支出完成情况

11月份财政支出完成4.80亿元，同比增长4.7%，增加支出2150万元。

1-11月份财政支出完成72.98亿元，同比增长8.2%，增加支出5.53亿元。

民生支出情况：

1-11月份民生支出完成65.36亿元，同比增长11.1%，增加支出6.53亿元；民生支出占同期财政支出比重89.6%，比上年87.2%上升2.4个百分点。

三、政府性基金收支情况  

1.1-11月份年政府性基金收入27.65亿元，占年初预算28.32亿的97.6%，其中土地出让金收入26.93亿元，占年初预算27.72亿的97.2 %。

2. 政府性基金支出51.93亿元，占预算数59.5亿的87.3%，其中区级土地出让金支出35.87亿元，2019年棚改专项债券资金支出15.01亿元。
3. 预付原吾悦广场项目拆迁资金5.0亿元，预付华佗中医院建设资金2.0亿元。

四、财政收支情况分析

（一）财政收入增速再次下降。

11月份财政收入同比下降27.1%，是今年以来单月增幅最低的月份。受此影响带动收入累计增幅较上月下降2.7个百分点，较第一季度下降2.2个百分点，较第二季度下降5.4个百分点。主要是税务部门1-11月份收入下降1.0%，减收3435万元，财政部门因1-3季度入库进度快，10、11月份入库收入明显减少。

（二）财政部门收入增速逐步趋缓。

由于财政部门组织的国有资源有偿使用收入今年主要集中在上半年实现和入库，使财政部门上半年收入增长50%以上，8月份以来收入减少使增幅逐步减缓，逐步接近年初目标数。

（三）财政收入质量下降。

1-11月份税收比重为82.8%，较上年同期下降2.8个百分点，主要原因是税收收入同比下降0.9%，明显低于非税收入增幅（1-11月份非税收入同比增长21.4%），致使收入质量下降。

（四）财政支出增长高于收入增长。

1-11月份财政支出同比增长8.2%，较第一季度增幅（5.7%）提升2.5个百分点，低于第二季度增幅（10.7%）2.5个百分点。由于上年基数较大，国库资金紧张增幅较第二季度下降。主要是教育支出同比增支2.37亿元；交通运输支出同比增支8012万元，卫生健康支出同比增支1.98亿元。保障了工资发放和民生支出。

五、财政收入趋势预判

12月份，中药材交易将活跃，税收形势将好于今年1-9月份。税务要加强税收征管，稳定税收收入增长，保障税收正增长水平。财政部门要积极排查收入来源，紧盯新的预期目标组织收入，为完成全年预算目标再做贡献。12月份我区仍要积极组织土地出让金收入入库，筹集资金保障全区“三保”支出，加快重点项目资金支付，促进财政支出稳定增长。

谯城区财政局

2019年12月3日