一、预算执行情况

(一)财政收入

2020年1-3月份,全区一般公共预算收入完成9042万元，较上年同期12003万元减少2961万元、下降24.7%。其中：

1.税收收入完成7068万元，较上年同期8594万元减少1526万元、下降17.8%。税收收入占到一般公共预算收入的78.2%。

2.非税收入完成1974万元，较上年同期3409万元减少1435万元、下降42.1%。

分部门完成情况如下：

1.税务部门完成4260万元，较上年同期4999万元减少739万元、下降14.8%；

2.财政部门完成1767万元，较上年同期3100万元减少1333万元、下降43%；

3.高新区财政体制调库收入3015万元，较上年同期3904万元减少889万元、下降22.8%。

(二)财政支出

一般公共预算支出完成51168万元，较上年同期59752万元减少8584万元、下降14.4%。

主要科目支出完成情况：一般公共服务支出5823万元，较上年同期6918万元减少1095万元、下降15.8%；教育支出13186万元，较上年同期16783万元减少3597万元、下降21.4%；文化旅游体育与传媒支出208万元，较上年同期287万元减少79万元、下降27.5%；社会保障和就业支出16236万元，较上年同期15588万元增加648万元、增长4.2%；卫生健康支出6264万元，较上年同期10140万元减少3876万元、下降38.2%；城乡社区支出2379万元，较上年同期1105万元增加1274万元、增长115.3%；农林水支出3607万元，较上年同期4228万元减少621万元、下降14.7%；住房保障支出1045万元，较上年同期958万元增加87万元、增长9.1%;债务付息支出354万元，较上年同期601万元减少247万元、下降41.1%。

二、本期预算执行特点

1.财政收入减收较多。1-3月份，一般公共预算收入较上年同期下降24.7%，创近十年来较高降幅。税收收入较上年同期下降17.8%，较全市县区平均增幅-29%高11.2个百分点。

2.财政支出较上年下降。1-3月份，一般公共预算支出较上年同期下降14.4%。

三、预算执行情况分析

1.税收收入下滑明显，影响财政收入大幅下降。

1-3月份，受新冠肺炎疫情影响，企业大面积停工停产，税收收入规模大幅缩减，同时减税降费政策在疫情防控期间进一步延伸，重点保障物资生产企业、公共交通运输服务、生活服务等行业免征增值税和消费税等相关税收优惠政策叠加影响，财政收入大幅下降，近4年来首次出现负增长。一是税收收入完成7068万元，较上年同期8594万元减少1526万元、下降17.8%，拉低财政收入增幅12.7个百分点。其中：第一大税种增值税实现收入3863万元，较上年同期减少1558万元、同比下降28.7%；第二大税种企业所得税实现收入484万元，较上年同期减少208万元、下降30.1%；二是高新财政体制调库收入3015万元，较上年同期3904万元减少889万元，下降22.8%，拉低财政收入增幅7.4个百分点。

2.非税收入大幅减少，拉低财政收入增幅。

疫情期间我区及时出台非税收入减免政策，一是免去全区范围内承租国有资产从事生产经营活动的各承租户2个月租金，切实减轻实体经营户困难；二是开展涉企收费清理工作，规范涉企收费行为，确保中省降费政策得到落实，坚决遏制各种乱收费行为，真正减轻企业负担，不断降低实体经济运行成本。1-3月份，非税收入完成1974万元，较上年同期3409万元减少1435万元、下降42.1%，拉低财政收入增幅12个百分点。其中：国有资源有偿使用收入完成940万元，较上年同期1924万元减少984万元、下降51.1%；罚没收入完成603万元，较上年同期1053万元减少450万元、下降42.7%。

3.财政支出进度放缓。

1-3月份，受疫情导致项目建设停工等因素影响，财政支出呈现阶段性下降，从各领域支出情况看，民生保障领域支出持续增加，支出明显向民生保障领域倾斜。一是一般公共预算支出完成51168万元，较上年同期减少8584万元、下降14.4%。其中：一般公共服务支出完成5823万元，同比减少1095万元、下降15.8%；文化旅游体育与传媒支出完成208万元，同比减少79万元、下降27.5%；二是民生保障重点领域支出完成18692万元、增长11.8%。其中：社会保障和就业支出完成16236万元，同比增加648万元、增长4.2%；城乡社区支出完成2379万元，同比增加1274万元、增长115.3%；灾害防治及应急管理支出完成77万元，同比增加56万元、增长266.7%。

四、后期主要工作

1.全力以赴打赢疫情防控阻击战。进一步提高政治站位，加强联防联控，积极有效发挥财政部门的职能作用，为打赢疫情防控阻击战提供坚强有力保障。一是全力做好疫情防控资金保障。优先保障疫情防控经费，合理筹集和调度资金，加强疫情防控财政资金监管，确保资金安全高效使用。二是切实抓好疫情防控财税政策落实。严格落实针对疫情出台的有关经费保障、财政补助、税收优惠、金融支持、政府采购等相关政策措施。同时，要加强政策宣传和解释工作，确保疫情防控财税政策落到实处。

2.克难攻坚确保财政收入稳增长。一是根据最新测算情况，及时将年度收入计划下达各征管部门，夯实征管责任确保年度收入目标任务全面完成。二是认真落实各项奖补政策，打造陈仓良好营商环境，吸引更多总部企业进驻我区，发挥总部经济效应，带动我区相关产业发展，培育更多更强财源，增加我区税收收入，切实增强我区经济实力，为区域经济发展增添新活力。三是强化税收征管，在积极落实税收优惠政策的同时，进一步完善和推广新的税收征管措施，努力通过挖潜增加财政收入。四是持续向上汇报我区财政困难情况，全力抓好财政管理基础工作，积极争取上级财力性转移支付更多增量，进一步加强省级财政专项资金项目库管理，督促部门及时关注项目资金投放动态，积极协助做好项目筛选上报工作，努力争取适合的项目和资金落地我区，确保所规划的项目进盘子、所承担的资金争取任务能落实。

3.精打细算过“紧日子”思想不放松。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，牢固树立党和政府带头过“紧日子”是为了人民过“好日子”的思想，将压减一般性支出作为年度政治任务和重点工作。一是硬化预算约束。始终坚持厉行节约的原则，从严编制预算，从紧控制支出。进一步强化预算执行管理，引导各部门进一步强化主体责任，树立节约意识和绩效意识，切实把财政资金花在刀刃上。二是从严控制“三公”经费和非刚性支出，在年初预算的基础上，继续压减部门“三公”经费，全面落实“保工资、保运转、保基本民生”的财政保障责任。