为规范教育系统内部控制，加强廉政风险防控机制建设，确保各项资产安全有效使用、资金安全封闭运行，努力提高资金的使用效率，保障财务会计管理的合法合规。2020年，区教委按照市委、市政府内控制度建设要求，结合系统内各单位实际，精细规范、科学完善教育系统内控制度。

　　一是规范解读市委市政府内控制度文件精神，以视频会议形式，组织教育系统单位负责人和财务人员学习掌握内部控制主要内容、方法和职责分工以及内控管理先进理念，进一步提高全体教职工对内控工作的认识，奠定内控监督体系的思想基础。

　　二是精细梳理本单位各类经济活动业务流程，明确业务环节内容。各单位严格按照内控规范要求，结合单位实际，对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各项业务进行分析、总结和归纳，明确各项业务的目标、范围和内容，将各项业务中的决策机制、执行机制和监督机制融入业务流程中的每个业务环节，并依此细化各个环节的部门和岗位设置，明确范围和分工。进一步分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。

　　三是科学完善健全内部控制制度，做好内控制度与相关制度的衔接，并将制衡机制嵌入到各项管理工作，实现决策、执行和监督相互分离、相互制约。着重在四个方面形成制衡机制：一是建立重大事项议事决策机制，二是规定不相容岗位相互分离和内部授权审批控制，三是建立预决算、政府采购、资产管理等部门和岗位间的沟通协调机制，四是建立关键岗位工作人员的培训、轮岗和评价等机制。