（2019年11月26日公告）

2018义乌市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，市政府已于2019年11月21日向市十五届人大常委会第二十八次会议报告。现将整改情况公告如下：

一、审计整改落实总体情况

市政府高度重视市十五届人大常委会第二十六次会议对《关于2018年度义乌市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，2019年8月6日，市政府专门召集问题涉及的部门和单位，部署整改工作，明确整改要求，压实整改责任。

《2018年度义乌市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》主要反映了六方面49个问题，涉及80个具体事项，截至2019年10月底，已整改或通过司法途径落实整改事项58个，因涉及体制机制、历史遗留等原因正在整改事项22个；应整改问题金额31661.49万元，已整改金额22648.99万元。相关部门单位从6个方面完善体制机制，出台完善14项制度、办法。审计移送监委、公安违法违纪问题线索4件，移送主管部门处理线索8件，截至2019年10月，7件已有处理结果，其中1人被判处有期徒刑，7人被予以党纪政纪处理，1家公司及个人被给予行政处罚。

二、审计查出问题整改措施及成效

（一）加强财政财务管理。

1.关于市本级财政管理审计中查出的问题。市财政局主要采取补提社会保障风险准备金、盘活存量资金、规范预算绩效目标填报以及严格控制部门单位预算追加调整等方式进行整改。如市财政局已补提或预算调整追加社会保障风险准备金3149.12万元，8000万元偿债准备金纳入预算管理，加强对部门2020年预算绩效目标审核，严控部门单位追加调整预算等。

2.关于部门预算执行审计中查出的问题。相关部门主要采取收回资金，规范采购及资产管理，加强对下属单位监管等方式进行整改。如市农合联、市工商联、市总工会收回不规范支出2.07万元；市编办、市档案局、市司法局、市供销集团、市自然资源和规划局的资产已做补登记处理；市农合联、原规划局要求下属单位收回、补缴各类资金59.64万元；原规划局下属单位勘测院的一名工作人员虚构车辆维修费骗取公款已被判刑，已对相关6名人员作出党纪政纪处理。

3.关于乡镇财政决算审计中查出的问题。各镇街主要采取积极谋划财政收入，强化预算管理，规范财务管理、资产出租处置和工程管理等方式进行整改。如上溪镇修改财务核算账户密码，委托中介机构对往来款挂账等进行清查，截至2019年10月底已清理往来款523.51万元。苏溪、北苑、稠城将资产处置向财政部门做了报批。苏溪、北苑对租期到期资产进行公开招租。苏溪等六个镇街通过制定完善建设项目相关管理办法，规范今后工程的招标和发包管理。

（二）规范专项资金使用。

1.关于医保基金审计中查出的问题。市医保局以医保数据实现金华系统集中为契机，采取完善考核规则，开展专项检查，加强内部控制等方式进行整改。如市医疗机构的医疗费用按金华病组点数付费流程进行月拨付，年底进行年终清算；对医院内便民药店进行专项检查，并对《义乌市公立医疗机构便民药房管理办法》进行修订；新建仅限医保中心报销使用的药品诊疗项目类别，零星费用结算均需按实输入的内控程序。

2.关于城乡公交一体化补助资金审计中查出的问题。市财政局、市交通局主要采取修改完善补助办法、评估优化公交线路、核对现有公交线路等方式进行整改。如市财政、市交通局严格控制“增线增车”，原则上2019年至2021年期间不再新增公交车，并从2019年开始将公交车报废更新年限从8年延长到9年；恒风集团委托深圳规划设计院对我市公交线路进行重新评估和优化；市交通局对审计抽查发现多计的85.57万元补助资金予以扣回，同时组织人员对恒风和万方205条公交线路运行里程进行了核对。

3.关于“转贷通”专项奖励资金中审计查出的问题。市金融办重新修订《义乌市中小企业“转贷通”管理办法》，现处于公文审核阶段，多核拨的49.42万元奖励资金已收回或扣减。

4.关于部分其他民生资金中审计查出的问题。市卫健局、市残联、市农业农村局、城西街道采取收回扣回资金或及时发放补助资金等方式进行整改。如市卫健局收回农村计生奖扶资金1.42万元；市残联收回或扣回残疾人补贴6.86万元；城西街道补发了滞留的61.94万元公益林补偿资金。

（三）进一步优化营商环境。

1.关于资源要素差别化政策落实审计中查出的问题。市经信局、市生态环境分局主要采取修订完善政策、补收或退回相关款项等方式进行整改。如经信局按照政策享受追溯执行的原则，对A类企业享受水气价优惠政策的执行时间进行了调整，加快了A类企业享受政策的兑现进度；函告供电公司退回向2家企业多征的差别化电价12.55万元；补收2家企业应征未征的差别化电费10.99万元。市生态环境分局出台《义乌市亩产效益评价体系外涉排污权企业分类管理评分方案》，细化差别化排污权有偿使用费管理，将B类企业细分为B1、B2类企业征收排污权有偿使用费。

2.关于特种用水收费政策落实审计中查出的问题。市水务局、水务建设集团主要采取明确特种用水行业范围、补征特种用水水费等方式进行整改。2019年6月28日，市发改局、市水务局共同出台《关于明确特种用水范围和相关联动机制的通知》，明确特种用水行业范围。经检查核对，截至2019年10月底，全市已有845家企业需缴纳特种水费。市水务建设集团出台《义乌市水务建设集团有限公司水费收取管理制度》，补收三家洗浴场所特种水费12.29万元。

3.关于法院网络拍卖工业用地评估办理中审计查出的问题。已明确除特殊情况外，市税务局不再要求企业重新提供买受资产的评估报告，做到在一定期限内，一次土地房产评估可两次甚至多次使用。

4.关于环卫服务费收缴审计中查出的问题。市行政执法局正在修订完善环卫服务费收缴办法，探索试行计量收费和差别化收费方式。9月29日，已会同发改、财政等相关单位共同商讨制定新的垃圾处理价格机制、收费机制、鼓励性政策等综合性政策。

5.关于人才经费专项审计查出的问题。市人才办、市信息光电高新区采取完善办法细则、协议等方式进行整改。如市人才办完善了“义乌英才”计划细则，加快政策兑付效率；市信息光电高新区已与1家引进单位签订了补充协议，与另2家引进单位的新合作方案还在协商中。

6.关于临时建筑审批和后续管理审计查出的问题。市自然资源和规划局代拟制定了《义乌市临时建筑管理规定（试行）》，并已上报市政府。

7.关于工资支付保障金制度落实审计查出的问题。市人社局主要采取完善工资支付保障金制度等方式落实整改。除苏溪、大陈服装企业外，其他镇街、行业不再实行工资支付保障制度，并通过结合“互联网+监管”和基层四平台建设等方式解决欠薪纠纷。

（四）加强国有资产监管。

1.关于市属国有二级企业经营审计中查出的问题。市国资办牵头开展了国资系统的十项改革攻坚。如推进恒风集团重组瘦身健体，截至10月份已完成1家公司股权转让、推进2家公司清算解散工作；水务集团下属企业同质化业务整合改革重组整合方案已批复；完成市属国有企业不动产存量资产梳理清查工作，根据梳理情况，研究制定盘活方案。

2.关于市水务建设集团经营管理审计查出的问题。市水务建设集团采取补收高污染企业污水处理费，完善混合用水方案，加强对下属企业管理等方式进行整改。如出台《义乌市水务建设集团有限公司水费收取管理制度》，明确混合用水的核定原则，截至2019年10月底，已有42591只水表执行混合用水方案。下属市自来水安装公司对完成结算审计的工程已建立完整的应收款账册，建立简易结算工程核对机制，完善台账登记等。

（五）加强生态环境保护。

关于粮食生产功能区和生态公益林保护审计查出的问题。市农业农村局主要采取修正数据、拆除违章建筑等方式进行整改。如对一面积为632平方米的非林地，在森林资源监测数据库中进行了修正完善；拟对粮食功能区内1处农家乐进行拆除；对建移动通讯基站，破坏森林资源的行为在查处中；对义乌市粮食生产功能区部分区块存在非永农、林地及民房或村公共设施现状的问题，专程到省农业农村厅种植业管理处反映，省种植业管理处表示需在全省统一调整时一起调整。

（六）节约工程建设资金。

1.关于工程竣工结算和抽查复审审计中查出的问题。相关单位积极采取措施追缴核减的工程款，如佛堂镇保障性用房工程核减的59.73万元工程款已收回；恒风集团对义乌恒风佛堂民宿室内装饰工程核减工程款通过司法途径进行追缴。

2.关于政府投资的供电工程管理中审计查出的问题。市供电局对项目部分主材纳入平台招标，下调主材价格，涉及多路表箱主材价格下调5种，铁件部分主材价格下调88种。

（七）落实挂号问题整改。

对2017年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题中，尚未完成整改的4项问题，审计局将其列入2018年整改问题清单中，并持续进行跟踪督促。其中：污水处理费未纳入预算管理问题，2019年市财政局已设污水处理费非税收入项目，市建设局已将2019年6月、7月由市水务建设集团代收的3274.08万元污水处理费上缴财政专户。商城集团7户364.22万元租金未收回问题，目前已在走法律程序。原社投集团农村高层公寓代建，经项目正式结算后，198.55万元应收款现已全部收取到位。7户享受经适房后又另行购买商品房的用户，因后续处置涉及自然资源和规划局等多个部门，市建设局已向市政府上报《关于办理已购经适房回购及转让有关事项的请示》。

三、持续加强审计整改工作

（一）持续跟踪督促尚未整改到位问题。根据市人大常委会《关于审计查出问题整改工作监督暂行办法》的相关要求，市政府将积极督促落实整改主体责任，明确单位主要负责人作为审计整改第一责任人，切实担负起审计整改责任。针对被审计单位存在的尚未整改到位的问题，实行清单制、销号制管理，市审计局将持续进行跟踪督促检查。

（二）完善体制机制提升整改工作成效。对审计查出问题在落实整改的同时，做到举一反三、由点及面，研究完善相关制度办法，建立健全解决问题的长效机制，进一步提升审计整改工作成效。

（三）联合相关部门增强审计整改合力。自觉接受市人大的监督，加大部门联动，运用审计机关与纪委监委、组织人事部门的工作协作机制，进一步形成整改合力。加强对内部审计工作的指导和监督，发挥内部审计作用，从源头防范或减少问题的发生。