按照《关于扎实做好2020年第四季度国家重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计精准扶贫精准脱贫问题整改工作的通知》（黑扶组办发〔2021〕12号）要求，反馈给我市的15个问题，已全部整改完成。现将具体情况报告如下：

　　一、精准扶贫政策未有效落实

　　1. 未全面完成现有建档立卡贫困户危房改造任务目标，2020年危房改造名单中仍有108户为建档立卡贫困户。

　　整改措施及成效：讷河市于2020年11月12日出台了《讷河市住建局危房改造问题清查整改实施方案》（讷建发[2020]16号）。截至2020年11月30日，已全面完成现有建档立卡贫困户危房改造任务。经纪委监委调查，反映“未全面完成现有建档立卡贫困户危房改造任务目标，2020年危房改造名单中仍有108户为建档立卡贫困户”的问题查无实证。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　2. 个别危房户房屋改造后质量问题排查解决不到位。2019年学田镇国兴村李景荣、张显密等危房改造户房屋出现墙体裂缝、屋顶渗雨等质量问题，经了解，改造户通过村干部联系施工方要求对房屋进行维修，但无人来维修，截至审计时，房屋仍然处于有质量问题的状态。

　　整改措施及成效：根据讷河市住建局《讷河市农村建档立卡贫困户已改造危房安全维护制度实施方案》（讷建发[2019]47号）和《讷河市住建局危房改造问题清查整改实施方案》（讷建发[2020]16号），组织相关乡镇对建档立卡贫困户危房改造情况逐一进行排查，2020年11末前，已对清查出的问题已全部进行整改。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　3. 建档立卡贫困人口免费体检政策落实不到位。2019年讷河市建档立卡贫困人口免费体检率32.4%,其中九井镇免费体检率最低14.2%；2020年24.1%，其中龙河镇免费体检率最低仅为7.3%。未按照政策要求落实所有贫困人口每年在乡镇卫生院享受1次免费体检享受免费体检政策。

　　整改措施及成效：自2020年12月3日，讷河市人民政府组织讷河市卫健局、各乡镇街道对建档立卡贫困户进行了五轮体检。截至2021年1月25日，讷河市建档立卡贫困户人口16639人，外出人员4106人，已体检1356人，拒检1177人，剔除外出及拒检人员，体检率达到90.61%。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　4. 2020年4月，疫情期间外出务工建档立卡贫困户中，有27人在外出期间有86条在讷河市居民医保门诊刷卡记录。讷河市九井镇等7个乡镇32名符合条件低保、低收入建档立卡贫困老人应享受未享受高龄津贴政策，涉及金额1.65万元。

　　整改措施及成效：根据《讷河市民政局关于建立完善扶贫领域社会救助主动发现工作机制》（讷民发【2020】18号），对27人有刷卡记录进行核实，11人是疫情期间村医先送药上门，后由家人到卫生所划卡，1人身份信息有误，无法查询；15人是持卡人在外务工，由家人拿卡到卫生所划卡购药，依据《讷河市医疗保险定点村卫生所医疗服务协议（2020版）》有关规定，对支付的违规费用予以追缴，从所拨付乡镇的医疗费用中予以核减；对建档立卡贫困人口应享受未享受高龄津贴政策问题进行了清查，共排查出79人贫困老人未享受高龄津贴，已全部纳入补贴范围。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　二、扶贫资金管理使用不规范

　　5. 7个村截留危房改造补助资金2.62万元。讷河市二克浅镇靠山村等7个村，以收取危房改造“质保金”名义、在相关18户危房改造户补助资金发放时，收回补助资金2.62万元，上述“质保金”在相关村书记和会计个人手中保存。

　　整改措施及成效：此问题移交讷河市纪委监委调查处理，市纪委监委给予7名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　6. 扶贫资金管理不规范，未按规定发放相关款项。

　　（1）讷河市在发放疫情期间贫困劳动力临时公益岗位工资和外出务工生活交通补助时，未执行国库集中支付制度，财政局将补助资金拨付各乡镇农村合作经济服务中心，再将资金拨付到代发银行账户进行代发，涉及相关补助资金金额494.06万元。

　　整改措施及成效：扶贫办召开会议明确以后严格执行《财政部关于乡镇国库集中支付制度改革的指导意见》，避免类似问题再度发生。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（2）在讷河市农村饮水安全巩固提升工程项目（2019年度）和2020年第二批工程。截至审计时，2019年项目已完工，2020年第二批项目工程已完成50%以上建设任务，但建设单位至今未按合同约定支付项目进度工程款。

　　整改措施及成效：由于讷河市为非贫困县，没有涉农整合资金，人饮工程所需资金均需市本级财力解决，按照合同约定，工程款项支付进度为4:3:3。讷河市2019年度农村饮水安全巩固提升工程款已支付50%；2020年第二批项目工程已按合同约定拨付完毕。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　三、扶贫项目建设管理不到位

　　7. 招投标把关不严，讷河市7个项目违反招投标规定。

　　（1）讷河市和盛乡复兴村冷库项目三家投标单位存在清单项缺项一致、清单编码错误一致、措施费费率错误一致、投标文件均未响应招标文件现象。

　　整改措施及成效：此问题已移交齐齐哈尔市纪委监委查处，齐齐哈尔市纪委监委又将此问题移交讷河市纪委监委进行查处，给予2名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（2）讷河市老莱镇丰盛村冷藏库项目三家投标单位存在使用软件锁号一致、局域网地址相同的现象。

　　整改措施及成效：已移交齐齐哈尔市纪委监委查处，齐齐哈尔市纪委监委又将此问题移交讷河市纪委监委进行查处。经讷河市纪委监委调查，讷河市在竞争性谈判过程中，没有要求对响应文件电子版进行审核，也没有规定必须对响应文件电子版进行审核，纸质响应文件不体现软件锁号及MAC地址，因此在这个项目审查过程中，讷河市公共资源综合交易中心及评审专家不具备发现此类问题的条件，建议讷河市公共资源综合交易中心在组织评标活动时，对投标企业软件版进行核验。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（3）讷河市六合镇前程村冷冻保鲜库项目三家投标单位存在使用软件锁号一致、局域网地址相同现象。

　　整改措施及成效：已移交齐齐哈尔市纪委监委查处，齐齐哈尔市纪委监委又将此问题移交讷河市纪委监委进行查处。经讷河市纪委监委调查，讷河市在竞争性谈判过程中，没有要求对响应文件电子版进行审核，也没有规定必须对响应文件电子版进行审核，纸质响应文件不体现软件锁号及MAC地址，因此在这个项目审查过程中，讷河市公共资源综合交易中心及评审专家不具备发现此类问题的条件，建议讷河市公共资源综合交易中心在组织评标活动时，对投标企业软件版进行核验。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（4）农村饮水安全巩固提升工程项目（2020年度第一批）第二标段中齐齐哈尔市庆祥建筑工程有限公司和黑龙江省智翔建筑工程有限公司（中标单位）两家投标单位涉嫌串通投标，成交价合计149.66万元。

　　整改措施及成效：已移交齐齐哈尔市纪委监委查处，齐齐哈尔市纪委监委又将此问题移交讷河市纪委监委进行查处，给予1名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（5）讷河市2020年11座冷库项目存在钢结构工程除锈和管道系统压力试验重复计费、吊顶天棚多计工程量等问题，致使招标控制价虚高35.49万元。

　　整改措施及成效：已移交讷河市纪委监委处理，给予1名相关责任人党内警告处分。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（6）讷河市住建局委托房勘房屋鉴定中心对讷河市“四类重点人群”农村住房进行安全性鉴定，存在虚假招标。

　　整改措施及成效：此问题移交讷河市纪委监委进行查处，讷河市纪委监委给予3名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　8. 未按计划施工。讷河市六合镇前程村冷冻保鲜库等4个冷库项目存在施工图纸未按已批复的可研进行设计，施工内容与批复的可研存在不一致现象。

　　整改措施及成效：讷河市扶贫办开会研究部署对已经开工和即将开工的扶贫项目严格执行《省扶贫办、省财政厅关于印发<黑龙江省产业扶贫项目管理办法>的通知》（黑政扶组办联字〔2015〕2号）。讷河市纪委监委给予2名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　9. 项目管理不规范，存在未竣工就投入使用以及未及时决算等问题。

　　（1）讷河市农村饮水安全巩固提升工程项目（2019年度）于2019年9月15日开工，项目竣工日期为2020年5月30日，截至审计时，该项目已竣工，未办理竣工验收手续即投入使用。

　　整改措施及成效：讷河市农村饮水安全巩固提升工程项目（2020年第一批）已完工并进行单位工程验收。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（2）农村饮水安全巩固提升工程项目（2020年度第一批）于2020年4月30日开工，合同计划竣工日期为2020年9月30日，截至审计时，该项目未竣工，但已投入使用。

　　整改措施及成效：讷河市农村饮水安全巩固提升工程项目(2019年度)、农村饮水安全巩固提升工程项目(2020年度第一批)，目前已全部完成建设任务并进行单位工程验收，水质化验合格后投入使用，10月末前进行竣工验收。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　（3）讷南镇4个冷库项目未及时办理竣工结算。

　　整改措施及成效：讷河市审计局已完成审计结算。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　10. 项目管理不规范，讷河市3个项目存在质量问题。和盛乡复兴村冷库项目天棚聚合物砂浆喷涂不均匀、外墙散水有裂缝，电缆上没达到设计要求负载和负荷不够，存在安全隐患。老莱镇丰盛村冷藏库项目门口抹灰面不平整阳角不方正；消防泵房钢结构屋面檩条与檩托未使用螺栓固定等。六合镇前程村冷冻保鲜库项目墙面抹灰接茬现象明显、厂区路边石破损严重等问题。

　　整改措施及成效：对和盛乡复兴村冷库项目天棚聚合物砂浆喷涂不均匀问题待审计结算据实核减、外墙散水有裂缝已用沥青浇灌，电缆上没达到设计要求负载和负荷不够，已按要求据实更换、待审计结算据实核减。老莱镇丰盛村冷藏库项目门口抹灰面不平整阳角不方正问题，待审计结算据实核减；消防泵房钢结构屋面檩条与檩托未使用螺栓固定，已按施工要求使用螺栓固定。六合镇前程村冷冻保鲜库项目墙面抹灰接茬现象明显、厂区路边石破损严重等问题待审计结算据实核减。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　11. 项目管理不规范。抽查讷南镇东兴村豆制品深加工项目（一期、二期）等4个冷库项目建设情况，查看工程竣工验收报告，截至审计时，上述项目未进行工程结算。实地踏查发现部分项目存在建设单位、相关乡（镇）政府以及项目施工、设计、监理、勘察单位在验收过程中把关不严，项目施工单位未按工程设计图纸施工图施工情况下通过工程验收问题。

　　整改措施及成效：对以上问题，讷河市扶贫办组织相关乡镇对上述问题已整改到位，讷河市纪委监委11名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　12. 项目管理不规范，未取得施工许可证：讷河市和盛乡复兴村冷库等5个冷库项目和讷南镇东兴村豆制品深加工项目（一期、二期），这7个项目未取得施工许可证。讷河市和盛乡2个冷库项目在未取得环境影响报告批复的情况下，先行开工建设。

　　整改措施及成效：讷河市扶贫办2021年1月4日开会研究决定，对今后所有的扶贫工程项目要严格执行基本建设程序，在取得开工许可和环境影响报告批复的情况下开工建设。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　四、扶贫项目运营效果不佳

　　13. 扶贫项目未有效带动贫困户收益。讷河市4个项目收益率较低。其中：茂山林场总投资98.89万元的林下养殖项目，年均收益率仅为1.11%；保安林场总投资219.21万元的林下养殖项目，年均收益率仅为2.28%；讷南镇前进村总投资386.25万元的小公牛孵化器养殖基地项目，年均收益率为3.5%；和盛乡复兴村总投资386.09万元的小公牛孵化器养殖基地项目年均收益率为3.1%。

　　整改措施及成效：①因茂山林场、保安林场地理位置偏远，按资产收益率找不到合适的承包方，为避免资产闲置，待原发包合同到期后，按《讷河市政府办关于印发<讷河市扶贫产业项目资产收益管理实施细则>的通知》（讷政办发〔2020〕16号）提高租金，保证收益。②讷河市讷南镇前进村小公牛养殖基地项目根据有关规定，通过“四议两公开”及相关手续，对该基地计提折旧77.24万元，固定资产现值为308.96万元 ，同时通过补充完善合同，在原合同年租金13.5万元的基础上补交2万元租金，已经达到5%。③讷河市和盛乡复兴村小公牛养殖基地项目根据有关规定，通过“四议两公开”及相关手续，对该基地计提折旧96.52万元，固定资产现值为289.57万元 ，补充完善合同，在原合同年租金12万元的基础上补交3.6万元，租金已经达到5%。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　14. 扶贫项目未有效带动贫困户收益。2020年9月，讷河市和盛乡复兴等村将村级光伏扶贫电站项目2020年一、二季度收益资金发放给本村贫困户和边缘户。其中复兴村收益资金5.78万元全部发放给贫困户和边缘户；农乐村收益资金3.87万元，预留公益事业基金7746元，剩余资金分配给贫困户及边缘户。

　　整改措施及成效：讷河市和盛乡按照《关于调整讷河市村级光伏扶贫电站收益分配管理办法》（讷扶组发【2020】11号）规定，对光伏扶贫电站收益进行重新分配。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　15. 扶贫项目未有效带动贫困户收益。保安林场林下养殖项目承包给王文彬使用，租期10年，每年租金5万。保安林场2019年12月收取承包费5万元后，直接用于2020年林场办公支出。

　　整改措施及成效：因此笔资金是财政专项国有贫困林场的扶贫资金，保安林场无贫困人口，扶贫资产收益只能用于林场基础设施建设、生产发展、科技推广及培训。保安林场审计时提供材料与实际支出不符，2019年租金实际上用于2020年基础设施建设29800.00元：（其中场区道路维修20000.00元；自来水维修6800.00元；路灯维修3000.00元），剩余20200.00元，计划用于2021年基础设施建设。保安林场猪场租金使用情况，已于2021年1月11日完成整改，同时讷河市纪委监委给予2名相关责任人批评教育。

　　整改完成情况：已完成整改。

　　附件：讷河市省审计厅2020年第四季度审计发现精准扶贫精准脱贫问题整改台账

　　讷河市乡村振兴局

　　2021年8月6日