今年上半年，财税工作紧紧围绕区委、区政府确定的工作目标，区第十八届人代会第六次会议审议通过的财政预算草案，狠抓收入征管，优化支出结构，强化财政管理，推进财税改革，财政收入保持稳定增长，民生支出得到有效保障，收支预算执行良好。现将上半年的财政预算执行情况和主要工作汇报如下。 一、财政预算执行情况 （一）全区预算执行情况 1.收入执行情况 一般公共预算收入：区人大审议批准的2021年一般公共预算收入为27,249万元，1-6月已完成20,335万元，占年初预算的74.64%，同比增长21.6%。市财政下达我区半年收入占GDP比重的变化率增长5个百分点，即同比增长18.6%，我区实现变化率增长7个百分点，其中税收收入完成8,241万元，税占比40.53%。 政府性基金预算收入：区人大审议批准的2021年政府性基金预算收入为23,000万元，1-6月完成18,829万元，占年初预算的81.87%。 社会保险基金预算收入：区人大审议批准的社会保险基金预算收入为6,959万元，1-6月已完成4,747.68万元，占年初预算的68.22%，同比增长80.73%。 2.支出执行情况 一般公共预算支出：区人大审议批准全区一般公共预算支出总量为145,954万元（含上解支出10,248万元）。1-6月已执行107,348万元，占年初预算（含上解支出）的73.5%，同比增长36.6%。 政府性基金预算支出：区人大审议批准政府性基金预算支出为23,000万元，1-6月已执行22,089万元，占年初预算的96.04%，同比增长22.67%。 社会保险基金预算支出：区人大审议批准的社会保险基金预算支出为5,295万元，1-6月已执行4,747.68万元，占年初预算的89.66%，同比增长80.73%。 3.部门预算执行情况 区人大审议批准财政批复部门预算金额为85,878万元，1-6月已执行23,149万元，占年初预算的26.96%。 4.专项预算执行情况 区人大审议批准纳入年初保留预算安排的专项资金为10,605万元，1-6月已执行1,894万元，占年初预算的17.86%。 5.待调整预算情况 （1）1-6月，一般公共预算中上级追加专项及财力性转移支付补助收入-4,566万元，上年结转5,446万元，新增政府性一般债券资金收入14,000万元，待批准安排的预算合计为14,880万元。加上年初已批准预算145,954万元，一般公共预算总量为160,834万元。 其中，新增政府性一般债券资金收入14,000万元已下达。资金安排计划为：G348园区段延伸线项目14,000万元（成飞项目）。 （2）政府性基金中上级追加专项补助收入18,829万元，上年结转14,556万元，新增政府性专项债券收入16,000万元，待批准安排的预算为49,385万元。加上年初已批准的预算23,000万元，政府性基金预算总量为72,385万元。 其中，新增政府性专项债券收入16,000万元，具体安排计划为：川南城际铁路项目5,000万元，自贡市贡井区航空产业园科技成果转化中心（军民融合）2,500万元，自贡航空产业园中小企业创业园标准化厂房3,000万元，自贡市贡井区老旧小区升级改造项目2,000万元，自贡市贡井区枣子园片区（城中村）棚户区改造项目3,500万元。 （二）区本级预算执行情况 1.区本级收入执行情况 一般公共预算收入：区人大审议批准的2021年区本级一般公共预算收入为26,415万元，1-6月已完成19,443万元，占年初预算的73.61%，同比增长24.57%。 政府性基金预算收入：区人大审议批准的2021年政府性基金预算收入为23,000万元，1-6月完成18,829万元，占年初预算的81.87%。 社会保险基金预算收入：区人大审议批准的社会保险基金预算收入为6,959万元，1-6月已执行4,747.68万元，占年初预算的68.22%，同比增长80.72%。 2.区本级支出完成情况 一般公共预算支出：区人大审议批准区本级一般公共预算支出总量为134,508万元（含上解支出10,248万元）。1-6月已执行96,830万元，占年初预算（含上解支出）的71.99%，同比增长35.3%。 政府性基金预算支出：区人大审议批准的政府性基金预算支出为23,000万元，1-6月已执行21,289万元，占年初预算的92.56%，同比增长18.79%。 社会保险基金预算支出：区人大审议批准的社会保险基金预算支出为5,295万元，1-6月已执行4,747.68万元，占年初预算的89.66%，同比增长80.73%。 3.待调整预算情况 1-6月，一般公共预算中上级追加专项及财力性转移支付补助收入-5,881万元，上年结转4,894万元，政府性一般债券收入14,000万元，待批准安排的预算合计为13,013万元。加上年初已批准预算134,508万元，一般公共预算总量为147,521万元。 政府性基金中上级追加专项补助收入15,929万元，上年结转14,422万元，政府性基金新增政府性专项债券收入16,000万元，待批准安排的预算为46,351万元。加上年初已批准预算23,000万元，政府性基金预算总量为69,351万元。 （三）政府债务情况 债务余额：截止2021年6月，我区系统内债务余额为30.19亿元，全部为政府债券余额。 监测平台隐性债务余额18亿元，全部为政府购买棚改服务协议中未偿还的部分本金利息和平台公司收益。 二、重点财政工作情况 2021年上半年，区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，在区委、区政府的坚强领导和区人大的监督支持下，各项财政工作有力推进。 （一）抢抓机遇积极向上争取。及时掌握国家财政政策和资金分配导向，抓住融入成渝地区双城经济圈、基础设施补短板等政策机遇，深入研究国家政策，做好项目包装申报，加大对上争取力度，努力筹集更多的资金支持经济发展。2021年我区上半年向上争取资金333,326万元，同比增长314.39%。其中向上争取各类债券资金278,800万元，用于建制县化债置换存量隐形债务24.88亿元、G348园区段延伸线项目、川南城际铁路项目建设以及园区项目、老旧小区改造等。 （二）调结构缓解收支矛盾。落实“三保”支出主体责任，坚持“三保”支出优先顺序，全面落实“三保”支出“全链条、全流程、封闭式”预算管理新机制，重点做好“三单列三专项”工作，目前已设立工资、民生、扶贫、直达资金专户，保障资金专款专用，兜牢“三保”底线。1-6月民生支出80,989万元，占一般公共预算支出的75.45%，继续加大财政投入重点保障民生实事顺利实施。 （三）切实防范债务风险。健全政府性债务管理机制，防范政府债务风险，进一步强化政府债务预算管理，严格控制举债规模。推动成立债务化解工作专班，按照“偿还一批、续展一批、压减一批”的原则，多方筹集资金，落实债务偿还任务、切实防范债务风险。 （四）全面启动预算管理一体化系统初始化工作。自该系统启动以来，区财政局高度重视，及时成立了领导小组。3月底完成了单位基本信息导入系统工作，截止目前已基本完成2021年部门年初预算在一体化系统中复盘工作，资金复盘率占年初预算的76.49%。 （五）积极推进预决算公开检查工作。5月份，区财政局组织开展了2019、2020年度地方预决算公开情况自查与专项检查工作，涉及全区所有预算单位。通过自查和重点检查发现部分单位存在公开不完善、未进行公开等情况。针对此，我局对所有单位的预决算公开资料进行重新梳理，逐一对照模板进行整改完善并已重新上传系统。 三、存在的问题 2021上半年全区财政运行总体平稳，但与此同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题。 （一）财政收支平衡矛盾更加突出 一是收入结构问题突出。虽然今年我区一般公共预算收入呈增长态势，但税占比严重偏低，表现出收入质量不高，收入结构不均衡，税收收入贡献率不高，实体经济增长乏力。二是支出压力持续加大。我区财政民生保障、“三大攻坚战”、重大项目建设等支出任务重、压力大。但刚性支出不减，收入减少而支出反增，导致财政收支平衡矛盾更加明显。 （二）阶段性还款压力增大 一是偿债进入高峰期。从我区政府性债务结构分析，在正常安排资金偿还年度承担的债券本息外，有四分之三的棚改购买服务、PPP项目已进入支付期，以及隐性债务已到期需要偿还，我区偿债已进入高峰期。二是土地市场交易疲软。全市土地市场表现相对疲软，不少区县出现流拍、低价成交情况。受土地出让制约等因素，给债务偿还带来较大影响。 （三）财政资金存量指标大，消化难度高 截止2021年5月底，我区财返指标余额3.68亿元，主要是上年度预算指标未执行原因造成的,再加上对外借垫款规模依然较大，在财力紧缺条件下，存量消化难度极大。 针对上述问题，我们将积极采取有效措施，逐步加以解决。 四、下一步工作思路 2021年下半年，区财政工作将坚决贯彻中央、省、市、区各项决策部署，更好发挥财政职能作用，为全区经济社会发展提供更加坚实的财力保障。重点抓好以下工作： （一）继续实行财政负担的工资、扶贫资金、基本民生、直达资金专项库款保障管理。严格按照“三保一优”的财政工作方针优先保障运转支出和民生支出，确保行政事业单位职工工资、社会保障缴费等得到全面保障。坚决防止发生财政负担的工资拖欠、延发和民生资金保障不到位等问题，及时对已实现支付的资金在平台中进行支付关联，充分发挥资金动态监控作用，确保资金“封闭运行、安全管理、精准使用”，切实提高资金的使用效益。 （二）强化风险意识，多措并举防范债务风险。多渠道化解政府债务风险：一是通过再融资债券置换存量隐性债务，降低债务利息；二是变更政府购买服务合同，通过偿还本金相应调减服务费支出。 （三）继续推进预算一体化系统工作，确保年内全面完成。下半年将主动加强与人民银行的对接，保证顺利完成新系统上线和电子化支付的联调测试工作，积极推进财政、人民银行、商业银行、预算单位等多方协调配合，全面做好系统上线推广实施工作，保证业务衔接和技术对接工作顺畅执行，确保预算一体化系统按时保质平稳上线。 附件： 1、2021年贡井区1-6月预算执行情况变动表 　　 2、2021年贡井区1-6月公共预算转移支付变动情况表 　 　3、2021年贡井区1-6月基金预算转移支付变动情况表 　　 4、2021年贡井区1-6月年初专项资金执行情况表 　　 5、2021年贡井区6月底政府性债务情况表 　 　6、2021年贡井区1-6月项目支出情况表