亳州市谯城区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

——2019年12月30日在亳州市谯城区第十七届

人民代表大会第四次会议上

谯城区财政局局长李海荣

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告《亳州市谯城区2019年预算执行情况和2020年预算草案》，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的支持监督下，认真落实十七届人大三次会议及其常委会相关决议，坚持稳中求进，积极落实各项改革政策，把“保工资、保运转、保基本民生”放在首位，充分发挥财政职能，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，预算执行情况良好。

（一）2019年预算收支情况

1. 一般公共预算执行情况。

全区财政收入预计完成43.57亿元（财政口径，不含上划省级部分，下同），占年初预算100.1%，圆满完成年初人代会批复的收入预期目标。其中：地方级收入完成26.76亿元，占年初预算26.04亿元的102.8%。全区财政支出预计完成80.27亿元，占年度预算80.89亿元的99.2%。

预计全区可支配收入合计为83.71亿元，其中：地方级收入26.76亿元，上级转移支付收入48.95亿元，政府债务转贷收入3.67亿元（含新增债券0.81亿元、再融资债券2.75亿元、国际组织借款收入0.11亿元），上年结转0.43亿元，调入预算稳定调节基金3.89亿元，调入资金1.51亿元。全年预计财政支出80.27亿元，加上解支出0.11亿元，债券还本支出2.75亿元，支出合计83.13亿元，结转下年支出0.58亿元。

2. 政府性基金预算执行情况。

全区政府性基金收入预计完成30.42亿元，占预算38.32亿元的79.4%，加上级补助收入1.32亿元、专项债券收入15.01亿元（新增棚户区改造专项债券）、上年结转5.04亿元，收入合计51.79亿元。政府性基金支出预计完成51.42亿元，占预算53.33亿元的96.4%，结转下年支出0.37亿元。

3. 社会保险基金预算执行情况。

全区社会保险基金收入预计完成17.61亿元，占年初预算的99.7%，加上年结转收入15.61亿元，收入合计33.22亿元。社会保险基金预计支出15.3亿元，年终结余17.92亿元。

4. 国有资本经营预算执行情况。

全年国有资本经营收入完成400万元，占年初预算的100%，为金地建投和区交投公司上缴的利润收入，按照有关规定，调入一般公共预算80万元，支出320万元，用于城市基础设施建设。

（二）落实人大决议和重点工作情况

区人大十七届三次会议以来，区政府认真落实人代会批准的年度财政收支预算，始终坚持依法理财，贯彻落实财税制度改革，着力提高财政绩效，各项财政工作取得了较好的成绩。

1. 积极落实“减税降费”政策，努力实现收入目标

一是重点减轻制造业和小微企业税收负担，支持实体经济发展。不折不扣落实结构性减税和普惠性减税相结合的政策，降低增值税、契税、土地使用税、城市建设维护税等税率，降低教育费附加等附加费率，降低养老保险等社保费率；落实小微企业普惠性税收减免政策，小规模纳税人减按50%征收地方税及附加，月销售额10万元以下小规模纳税人免征增值税。二是进一步减轻企业负担，增强企业活力。积极贯彻行政事业收费和其他政府性基金降费政策，2019年以来停征价格鉴证业务收费、减免不动产登记费等13项行政事业收费项目。三是努力实现财政收入目标，进一步提升收入质量。在落实好“减税降费”各项政策的同时，积极抓好税收征管，认真组织非税收入，确保应征尽征，克服各种减收因素，圆满完成财政收入预期目标。

2. 坚持“量力而行、尽力而为”，重点保障民生支出

一是努力克服财力不足、资金短缺困难，按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，严格控制一般性支出，重点保障刚性支出和重点项目支出，确保国家惠民政策落到实处，兜牢民生底线。二是集中财力投向与民生密切相关的重点领域支出，推进以改善民生为重点的社会建设，民生投入进一步增长。民生方面的支出达到71.97亿元，占财政总支出的89.7%，比上年增加支出3.93亿元，增长5.8%。2019年全区实施民生工程32项，投资规模55亿元，占财政总支出的68.5%。三是积极筹措资金，加大重点民生领域投入，保障教育、医疗卫生、社会保障、农业农村、食品饮水安全、扶持就业发展、老旧小区改造、棚户区改造、黑臭水体整治、城乡环境整治等方面的支出，确保各项民生工程顺利实施，惠民政策落到实处。

3. 强化财政资金统筹使用，着力打赢“三大攻坚战”

一是加大资金整合力度，为脱贫攻坚提供资金支持。将当年新增财力的20%以上和盘活存量资金的50%以上的资金用于脱贫攻坚支出，全区财政直接投入扶贫资金4.06亿元，包括各级财政安排专项扶贫资金3.22亿元，整合涉农资金0.38亿元，统筹其他财政资金安排0.46亿元。支持教育扶贫、林业扶贫、电商扶贫、资产收益扶贫、金融扶贫、农村危房改造、农村人居环境综合整治等，足额保障扶贫项目资金。二是持续加大污染防治投入，加大节能环保方面的支出。统筹资金3.66亿元，主要用于大气污染防治、黑臭水体治理、土壤污染防治、城乡环境卫生综合整治、城乡污水处理设施建设、秸秆禁烧和综合利用、河岸禁养区养殖场关闭搬迁、燃煤锅炉整治、餐饮油烟治理、烟花爆竹禁燃、环境保护及监测等方面的支出。三是加强政府债务管理，切实防范化解债务风险。当年新增政府债券15.93亿元，全部纳入2019年预算调整方案，用于棚户区改造、支持脱贫攻坚、农村道路建设、公立医院设备购置和化解债务等方面的支出。积极申请再融资债券偿还到期债务2.75亿元，有效化解到期政府债务。按照存量债务化解方案，及时化解政府债务，有效防范化解重大风险。

4. 提高财政服务能力，推进经济社会发展。

一是健全完善国库集中支付制度，加强财政资金动态运行监控，提高财政资金使用效益。二是创新财政资金使用方式。推进政府和社会资本合作，全区纳入财政部PPP综合信息平台的项目6个，投资规模超过74亿元，涵盖城乡基础设施、改善人居环境等多个方面。三是筹集1.03亿元续贷过桥资金，扶持企业260家（次），支持小微企业发展，累计为企业解决周转贷款11.2亿元，缓解实体经济融资难的问题。四是兑现企业各项优惠政策资金4.15亿元，有力地支持了企业建设和技术提升，促进我区经济运行良好，经济发展后续有力。五是调控区级资金安排土地收储、征迁补偿、土地前期开发及“增减挂”资金7.64亿元，确保资金及时拨付。

总体上看， 2019年度财政运行态势良好，但也存在一些矛盾和问题。一是财政收入增速放缓，财政支出刚性不减，收支矛盾明显；二是财政支出结构还需进一步优化，财政资金绩效有待加强；三是政府债务风险需长期防控，任务仍然繁重。所有这些问题，都需要我们在今后的工作中加以克服和解决。

二、2020年财政预算草案。

（一）一般公共预算草案。全区财政收入47.1亿元（财政口径，不含上划省级各项税费收入），比上年增长8.1%。其中地方级收入安排27.43亿元，比上年增长2.5%。

按现行财政体制测算，全区一般公共预算收入合计41.67亿元。其中地方级收入27.43亿元（本级预计新增财力0.68亿元）、上级补助收入14.23亿元。一般公共预算安排支出41.59亿元，上解上级支出800万元，支出合计41.67亿元，收支平衡。

（二）政府性基金预算草案。我区目前还有四项政府性基金收入，分别是国有土地使用权出让金、国有土地收益基金（从土地出让金中提取）、农业土地开发资金（从土地出让金中提取）和城市基础设施配套费。全区政府性基金收入安排26.07亿元，其中：区本级政府性基金收入25.35亿元、提前下达政府专项债券额度0.72亿元。政府性基金支出安排25.57亿元（其中提前下达政府专项债券0.72亿元，用于区住建局曙光路强电排管及杆线迁移），上解上级支出0.50亿元，支出合计26.07亿元。

（三）社会保险基金预算草案。因生育保险按照上级政策纳入城镇职工基本医疗保险，我区2020年社会保险基金有三项，即：城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城乡居民社会养老保险基金。社保基金收入预算安排18.64亿元，上年结余17.92亿元，收入合计36.56亿元。支出安排16.2亿元，年终滚存结余20.36亿元。

（四）国有资本经营预算草案。国有资本经营预算收入安排500万元，其中：亳州金地建设投资有限责任公司上缴300万元、亳州市谯城区交通建设投资有限责任公司上缴200万元。支出安排400万元，用于基础设施建设，其中：亳州金地建设投资有限责任公司240万元、亳州市谯城区交通建设投资有限责任公司160万元。调入一般公共预算100万元统筹安排使用。

三、2020年财政主要工作

（一）加强税收征管，财政收入稳步增长。强化序时监控和调度。完善税费征管措施，加强对重点税源企业的监控，努力克服“减税降费”政策影响，积极采取应对措施，确保依法征收，保障财政收入持续健康增长。

（二）严格执行预算，加强预算绩效管理。严格执行人民代表大会批准的预算，严格履行预算调整程序，全面落实预算法各项规定。健全预算绩效管理制度，抓好重点环节，突出成本效益分析，注重评价结果应用，全面实施绩效管理。

（三）提升保障能力，支持重点民生支出。以“保工资、保运转、保基本民生”为基础，进一步树立过紧日子思想，健全完善厉行节约的财政运行机制，量力而行、精打细算，统筹资金加大基本公共服务重点支出保障力度。

（四）贯彻财税政策，激发经济发展活力。全面落实减税降费政策，切实减轻企业负担，持续降低经济成本。用足用好财税政策，加大扶持引导力度，改善财政支持发展方式，完善财政扶持政策，提高民营经济活力，带动实体经济高质量发展，助推经济健康稳定增长。

（五）加强债务管理，强化债务风险防控。稳妥化解政府债务，强化动态分析监控，健全风险处置机制，切实防范债务风险。积极筹措资金偿还到期债务，通过申请再融资债券、积极组织财政收入、增加土地出让收入、盘活部门存量资金等方式，增加政府可用财力，妥善化解债务风险。

各位代表，2020年我区财政经济工作将面临着更大的挑战，我们要全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，在区委的坚强领导下，在人大、政协的指导监督下，不忘初心、牢记使命，奋力完成我区各项财政预期目标。

谢谢大家！

名 词 解 释

1. 全口径预算。是把政府所有收支全部纳入统一管理，构建将所有类型的财政资金收支都纳入统一预算管理体系的制度框架。按照《预算法》规定，我国目前政府全口径预算管理体系由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算组成。
2. 公共财政预算。又称一般公共预算，是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
3. 政府性基金预算。是指依照法律、行政法规的规定，在一定期限内，向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4. 国有资本经营预算。是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。
5. 社会保险基金预算。是指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
6. 民生支出。按照财政部统一口径，财政民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康支出、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象等支出、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。
7. 新增债券。由省政府批准转贷市县用于公益性资本支出而新增发行的债券，新增债券优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出，杜绝用于楼堂管所等中央明令禁止的项目支出。新增债券资金编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准，纳入预算管理。根据债券资金性质，一般债券纳入一般公共财政预算管理，专项债券纳入对应的政府性基金预算管理。
8. 一般债券。即地方政府一般债券，简称一般债券。是指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
9. 专项债券。即地方政府专项债券，简称专项债券。是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
10. 收益自求平衡专项债券。为专项债券的一种，即发行专项债券建设的项目，应当能够产生持续稳定的反映为政府性基金收入或专项收入的现金流收入，且现金流收入应当能够完全覆盖专项债券还本付息的规模，按照相关文件要求，分为 “标准专项债券”和“非标准专项债券”。其中“标准专项债券”包括：棚户区改造专项债券、土地储备专项债券、收费公路专项债券；除上述三个标准专项债券以外的统称为“非标准专项债券”。
11. 再融资债券。再融资债券其实就是发新债还旧债（即借新还旧），用于偿还到期地方政府债券本金，是财政部对于债务预算的分类管理方式。地方政府“置换债券”将退出清单，取而代之的就是“再融资债券”和“新增债券”。
12. 国际组织借款收入。即由财政部代表国家统一借入，由地方财政部门、中央或地方项目单位负责偿还的外国政府贷款和国际金融组织贷款。