德江县乡村振兴局2021年度部门决算公开说明

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目?录?

第一部分 ?乡村振兴局概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 ?2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 ?2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 ?名词解释

第五部分 ?附件

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第一部分 ?德江县乡村局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家和省、市、县有关乡村振兴工作的方针、政策和法律法规，组织开展全县乡村振兴调查研究、统筹协调、检查指导工作，积极探索乡村振兴新途径，不断改革创新、建立和完善乡村振兴作机制。

（二）拟定全县乡村振兴中长期发展规划和年度工作计划，提出全县乡村振兴工作目标、任务、政策和措施，并组织实施。

（三）组织、指导各类乡村振兴项目的编制、申报工作；负责扶贫资金使用与项目的审批、监督、验收和绩效自评，以及扶贫对象受益情况监测等。

（四）负责协调省领导集团帮扶工作，组织社会力量参与乡村振兴，承担县外、境外帮扶我县的对接工作，参与县直机关和省、市在德单位及驻德部队的定点帮扶工作，组织实施和管理外资扶贫项目，承担金融机构、外国政府援助和贷款项目的管理职能。

（五）负责贫困地区的综合治理、连片开发，承担组织、指导贫困地区的扶贫开发工作。

（六）负责信贷扶贫工作；承担龙头企业的引进和资格的审核、认定、申报及考核管理工作；负责组织实施贫困地区产业化扶贫、科技扶贫和生态扶贫。

（七）组织实施贫困地区干部培训、农民实用技术培训；承担农村劳动力转移转产培训工作。

（八）负责精准扶贫开发，承担农村贫困人口的动态监测管理和扶贫开发与农村低保政策的衔接工作。

（九）负责全县统计监测、动态分析、成果宣传和经验交流工作。

（十）承担县乡村振兴领导小组日常工作，承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

内设机构5个，分别是：综合股、社会扶贫股、项目管理股、数据监测股、资金监督股。

下设事业单位3个，分别是：德江县外资项目管理中心（副科级）、德江县特色产业发展中心（副科级）、德江县扶贫开发技术指导中心（股级）

本部门人员构成：机关事业人员编制39人，现有人员共计35人，其中在册人员33人，离退休8人。

具体编制人员情况：德江县乡村振兴局核定行政编制8名，机关工勤服务人员编制2人。设局长1名，副局长3名，副科长级督查专员1名；德江县外资项目管理中心核定事业编制10名，设管理人员9名，工勤人员1名。德江县特色产业发展中心核定事业编制9名，设管理人员6名、专业技术人员2名、工勤人员1名；德江县扶贫开发技术指导中心核定事业编制10名，设管理人员9名，工勤人员1名。

第二部分 ?2021年度部门决算公开报表

（见附表）

第三部分?2021年度部门决算情况说明

第四部分?收入支出决算总体情况说明

第五部分?2021年度收支决算总计3204.90万元，与2020年相比，增加763.45万元，增长31%。主要原因是：2020年增加了中央和省级财政专项扶贫发展资金和单位调入人员增加，因此增加了本单位的项目收入和人员经费收入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3204.90万元，其中：财政拨款收入3204.90万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1230.74万元，其中：基本支出378.98万元，占30%；项目支出851.76万元，占70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计3220.74万元。与2020年相比，增加716.06万元，增长28%。主要原因是：2021年增加了中央和省级财政专项扶贫发展资金和单位调入人员增加，因此增加了本单位的项目收入和人员经费收入。?

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1230.74万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1253.71万元，下降50%。主要原因是：主要是由于脱贫攻坚取得成效，脱贫攻坚指挥中心车辆减少，经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：208社会保障和就业支出科目支出31.85万元，占2.59%；210卫生健康支出科目支出13.62万元，占1.11%；213农林水支出科目支出1156.30万元，占93.95%；221住房保障支出科目支出28.97万元，占2.35%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为660.52万元，支出决算为1230.74万元，完成当年预算的186.33%。决算数大于预算数的主要原因是：中央和省级财政扶贫专项资金年初未纳入预算，直接由中央和省级下达资金，预算只体现了县级资金，因此支出明显大于预算。其中：

（1）208社会保障和就业支出（类）05事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为30.67万元，支出决算为30.73万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：年初由县级财政预算统筹安排。

（2）208社会保障和就业支出（类）99其他社会保险和就业支出（款）99其他社会保障和就业支出（项）。当年预算为0.63万元，支出决算为1.12万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：年初由县级财政预算统筹安排。

（3）210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。当年预算为0万元，支出决算为13.62万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：年初由县级财政预算统筹安排。

（4）213农林水支出（类）05扶贫（款）01行政运行（项）。当年预算为171.32万元，支出决算为146.92万元，完成当年预算的85.76%。决算数大于预算数的主要原因：年初由县级财政预算统筹安排。

（5）213农林水支出（类）05扶贫（款）05生产发展（项）。当年预算为0万元，支出决算为602.64万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：年初由县级财政预算统筹安排。

（6）213农林水支出（类）05扶贫（款）50扶贫事业机构（项）。当年预算为188.57万元，支出决算为157.62万元，完成当年预算的83.57%。决算数小于预算数的主要原因是年初由县级财政预算统筹安排。

（7）213农林水支出（类）05扶贫（款）99其他扶贫支出（项）。当年预算为300万元，支出决算为137.84万元，完成当年预算的45.951%。决算数小于预算数的主要原因：年初由县级财政预算统筹安排。

（8）221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金项。当年预算为0万元，支出决算为28.97万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初由县级财政预算统筹安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出378.98万元，其中：人员经费353.98万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费25万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为23万元，支出决算为9.48万元，完成预算的41.22%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算9.48万元，比上年减少70.59万元，下降88.16%，减少原因是严格按中央八项规定，厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是单位无人因公出国，导致该科目费用为零；公务用车购置及运行维护费支出6万元，占63.29%，比上年减少14.3万元，下降70.44%，减少原因是公务用车运行减少；公务接待费支出3.48万元，占36.71%，比上年减少56.29万元，下降了94.13%，减少原因严格按中央八项规定，厉行节约。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算 0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组 0个，累计 0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算19万元，支出决算6万元，完成预算的31.58%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费6万元。主要用于燃料费、过路过桥费（ETC）、保险费及维修（护）等费用。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

3.公务接待费预算4万元，支出决算3.48万元，完成预算的87%。具体是：

国内公务接待支出4万元，国内公务接待15批次，88人次。主要是省市各级对财政衔接资金的交流、东西部协作项目、外资项目、检查、验收工作、成效考核、乡村振兴工作等。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出 万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出0万元，增长0%。主要原因是：我单位无政府性基金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

我单位无政府性基金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

?2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年贵州省铜仁市德江县乡村振兴局机关运行经费支出378.98万元，比2020年增加73.71万元，增加24.15%，主要原因是2021年驻村人员回原单位工作，导致机关运行经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆 辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车5辆、主要领导干部用车5辆、机要通信用车 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无?）；单位价值50万元（含）以上通用设备 0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计2个项目进行了绩效自评，涉及资金660.52万元，自评覆盖率达到98%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

?项目支出绩效自评表详见附件。

注：项目支出绩效自评表（此表可从预算管理一体化系统中导出）

?（三）部分重点项目绩效评价结果。

1.产出指标

（1）产出指标。农村致富带头人培训年度指标完成180人培训，2020年培训400人，培训人数比上年减少了220人，同比减少了55%，2020年完成培训合格人数398人，2人培训不合格；2021年完成培训合格人数178人，2人没有参加培训；2021年贫困户贷款贴息300户贴息截止日期2021年12月31日，本年度第四季度全部完成；2020年贫困户贷款贴息3300户，贫困户贷款贴息较上年减少3000户，主要是脱贫人口对第二轮小额贷款需求减少。

（2）效益指标

经济效益：贫困户贴息收益户数300户已贴息到本年度第四季度；致富带头人培训合作社或者产业大户稳步提升；全县脱贫成效得到有效巩固。社会效益：开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策宣传，提升了乡村振兴政策知晓率；贫困户小额贷款贴息带动了群众发展产业、促进就业，增加了贫困户的收入。

（3）满意度指标

贫困户认可度年度指标值100%，一致得到贫困户认可；农村致富带头人培训项目满意度≧98%，通过期致富带头人培训，为我县贫困村培训一批扶贫创业致富带头人，促进创业扶贫提质增效，引领带动贫困户稳定增收。

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）2130501农林水支出-扶贫-行政运行：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（十八）2130505农林水支出-扶贫-生产发展：用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

（十九）2101101卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十）2130550农林水支出-扶贫-扶贫事业机构：反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

（二十一）2130599农林水支出-扶贫-其他扶贫支出：反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

（二十二）2089999社会保障和就业支出其他社会保障和就业支出其他社会保障和就业支出：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十三）2210201住房保障支出住房改革支出住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二十四）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件：

图片附件附件1：收入支出决算总表.xls

图片附件附件2：收入决算表.xls

图片附件附件3：支出决算表.xls

图片附件附件4：部门整体支出绩效自评表.xlsx

图片附件附件5：项目支出绩效自评表.xlsx

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德江县乡村振兴局

2022年8月25日