（ 2024年3月27日公告）

根据《中华人民共和国审计法》等规定，2023年9月5日至11月10日，绍兴市柯桥区审计局对绍兴市柯桥区鉴湖旅游度假区管委会（以下简称度假区管委会）进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价意见

审计结果表明，度假区管委会能紧扣区委、区政府工作主题，以国家级旅游度假区为标准，聚力领跑竞跑，构筑度假区更好更快的发展格局。但审计也发现，度假区管委会在履约保证金管理、暂借款报账等方面还存在薄弱环节。

二、审计发现的主要问题

（一）履约保证金未及时退还、未及时收回。

（二）工程履约保函未及时清理。

（三）暂借款未及时报销核账。

三、审计建议

针对本次审计发现的问题，绍兴市柯桥区审计局已依法出具了审计报告，并提出如下审计建议：一是加强对履约保证金的管理，按照合同约定及时退还、收回履约保证金；二是加强工程管理，及时办理保函退还手续和会计核算；三是加强财务监督，及时将业务经办人员取得的原始凭证送交财务进行会计核算。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题及相关处理意见建议，度假区管委会高度重视，进行了对照检查，并采取相关措施进行了整改。一是对业务经办人员进行了批评教育，并组织开展培训，切实提高业务能力。二是对相关履约保证金进行清退和收回，对履约保函进行账面清理。三是出台经济合同管理制度，规范对履约保证金等的管理。