第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收支决算总计14702.41万元，与2022年度相比，减少108.80万元，下降0.73%，主要原因是：本年度政府性基金预算财政拨款收入用于中型水库项目和上级下达我县中小河流项目、水土保持项目等方面资金有所减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计12071.47万元，其中：财政拨款收入12071.47万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9166.60万元，其中：基本支出1635.48万元，占17.84%；项目支出7531.12万元，占82.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计14702.41万元。与2022年度相比，减少108.80万元，下降0.73%，主要原因是：本年度政府性基金预算财政拨款收入用于中型水库项目和上级下达我县中小河流项目、水土保持项目等方面资金有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6382.70万元，占本年支出69.63%。与2022年度相比，增加4143.59万元，82.49%，主要原因是：本年度上级下达我县用于农村安全饮水资金、中小河流资金、水土保持、中型水库等项目专项资金投入有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）152.57万元，占1.66%；卫生健康支出（类）51.92万元，占0.57%；节能环保支出（类）1270.90万元，占13.87%；城乡社区支出（类）1822.23万元，占19.88%；农林水支出（类）4806.26万元，占52.43%；住房保障支出（类）101.06万元，占1.10%；其他支出（类）961.66万元，10.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3099.38万元，支出决算为6382.70万元，完成年初预算的205.93%。其中:?

（1）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为91.75万元，支出决算为119.45万元，完成当年预算的130.19%。决算数大于预算数的主要原因是：由于本年度人员有所变动。

（2）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为0万元，支出决算为21.30万元。决算数大于预算数的主要原因是：由于本单位退休职工职业年金未列入年初预算。 ?

（3）2080802社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项），年初预算为8.20万元，支出决算为8.20万元。决算数等于预算数。 ?

（4）2089999社会保障和就业支出（类）（类）抚恤（款）其他社会保障和就业支出社会保障和就业支出（项）。当年预算为2.85万元，支出决算为3.62万元，完成当年预算的120.02%。决算数大于预算数的主要原因是：由于工伤保险有所调整。

（5）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为37.75万元，支出决算为51.92万元，完成当年预算的137.50%。决算数大于预算数的主要原因是：由于本年度基本医疗金有所调整。

（6）2110199节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。当年预算为235.00万元，支出决算为126.04万元，完成当年预算的53.63%。决算数小于预算数的主要原因是：县环保局整改办落实过“紧日子”要求，减少办公经费支出。

（7）2110302节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。当年预算为1602.72万元，支出决算为1144.86万元。决算数小于预算数的主要原因是：落实过“紧日子”要求，减少办公经费支出。

（8）2130205农林水支出（类）林业和草原（款）行森林资源培育（项）。当年预算为0万元，支出决算为33万元。决算数大于预算数的主要原因是：由于本年度县级整合用于农村安全饮水维修项目资金未列入年初预算。

（9）2130301农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。当年预算为425.81万元，支出决算为507.54万元，完成当年预算的119.19%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

（10）2130305农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。当年预算为0万元，支出决算为为797.27万元。决算数大于预算数的主要原因是：本所度上级下达我县实施的病险水库除险加固项目资金和灌溉工程未纳入年初预算。

（11）2130306农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。当年预算为0万元，支出决算为25万元。决算数大于预算数的主要原因是：本年度小型水库公益性管理人员补助项目资金未纳入年初预算。

（12）2130311农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。当年预算为0万元，支出决算为120万元。决算数大于预算数的主要原因是：本年度上级下达我县域节水型社会达标创建项目资金年初未列入县级预算。

（13）2130312农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）。当年预算为10万元，支出决算为7.99万元，完成当年预算的79.90%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度用于水质检测方面项目资金未完全支付。

（14）2130314农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。当年预算为0万元,支出决算为140万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年上级下达我县防汛抗旱项目资金年初未列入预算。

（15）2130315农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。当年预算为0万元，支出决算为197.95万元。决算数大于预算数的主要原因是：本所度上级下达我县实施的抗旱资金未纳入年初预算。

（16）2130316农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）。当年预算为0万元，支出决算为44万元。决算数大于预算数的主要原因是：本所度上级下达我县实施的农村水利工程项目资金未纳入年初县级预算。

（17）2130319农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）。当年预算为0万元，支出决算为1954.13万元。决算数大于预算数的主要原因是：本所度上级下达我县实施的防洪整治工程项目资金未纳入年初县级预算。

（18）2130399农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。当年预算为608.36万元，支出决算为840.81万元，完成预算数的138.21%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度人员增加。

（19）2130505农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。当年预算为0万元，支出决算为88.56万元。决算数大于预算数的主要原因是：本年度县级整合用于农村饮水管水人员管护资金未纳入年初预算。

（20）2139999农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为50万元。决算数大于预算数的主要原因是：本年度上级下达我县的中型水库前期经费未纳入年初预算。

（21）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为76.93万元，支出决算为101.06万元，完成预算数的131.37%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1635.48万元，其中：

（一）人员经费1457.12万元，主要包括：基本工资426.36万元、津贴补贴231.85万元、奖金91.72万元、绩效工资216.96万元，养老保险缴费119.45万元、职业年金缴费21.30万元、职工基本医疗保险缴费51.92万元、其他社会保障缴费3.62万元、住房公积金缴费101.06万元，退休费88.75万元、抚恤金77.81万元、生活补助15.53万、其他对个人和家庭的补助10.80万元。

（二）公用经费178.36万元，主要包括：办公费42.78万元、印刷费16.12万元、水费0.09万元、电费5.60万元、邮电费11.31万元、差旅费15.31万元、维修费2.44万元、租赁费0.39万元、会议费0.01万元、培训费1.29万元、公务接待费0.13万元、劳务费2.50万元、工会经费35.50万元、公务车运行费15.37万元、公务员交通补贴9.61万元、其他商品和服务支出19.91万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入2783.89万元，本年支出2783.89万元。与2022年度相比，减少4343.37万元，下降60.94%，主要原因是：本年度上级下达水库库区灌溉工程项目及中型水库建设项目有年减少。

1.?2120899城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）政府性基金预算财政拨款支出1822.23万元，主要是用于：德江县观音滩水库工程建设项目还本付息

和德江县朝溪水库工程建设项目还本付息。

2.2290402其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）政府性基金预算财政拨款支出961.66万元，主要是用于：德江县朝溪水库工程项目建设及

德江县五谷溪水库工程项目建设。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为19.20万元，支出决算为15.05万元，完成预算的78.39%；较上年0.16/减少1.24万元，下降7.61%。决算数小于预算数的主要原因：本年度接待费有所减少。

?“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 %。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0 个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算16万元，支出决算15.37万元，完成预算的96.06%；较上年增0.63万元。决算数小于预算数的主要原因：本年度公务用车购置及运行维护费有所减少。决算数较上年减少的主要原因是：本年度公务用车次数有所减少。其中：

公务用车购置支出0万元，购置0辆公务用车。

公务用车运行维护费15.37万元。主要用于：主要用于车辆燃油、维护、过路费、保险费等。?2023年贵州省铜仁市德江县水务局单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆。

3.公务接待费预算3.20万元，支出决算0.13万元，完成预算的4.06%；较上年减少0.16万元，下降55.17%。决算数小于预算数的主要原因：本年度接待费有所减少。与上年不可比，主要原因是：本年度接待费有所减少。具体是：

国内接待费支出0.13万元，主要是：接待上级来德调研产生的用餐费。2023年国内公务接待3批次，19人次。

国（境）外接待费支出0万元。2023年国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度机关运行经费支出178.36万元，与2022年度相比，增加109.07万元，增长157.41%，主要原因是：本年度办公费及相关运行经费比上年有所增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0?万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0?%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆11辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆（其他用车主要是：农村饮水保障用车及抗旱送水车）?；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度项目支出开展了绩效自评工作，共计6个项目进行了绩效自评，涉及资金1867.72万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2023年度，我部门（单位）未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十九、2080802社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

二十、2089999社会保障和就业支出（类）（类）抚恤（款）其他社会保障和就业支出社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十一、2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本（包括实行公务员管理事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员医疗经费。

二十二、2110199节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用环境保护管理事务方面的支出。

二十三、2110299节能环保支出（类）环保监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）：反映除上述项目以外其他用环境监测与监察监管等支出。

二十四、2110302节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护方面的支出。

二十五、2120899城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

二十六、2130205农林水支出（类）林业和草原（款）行森林资源培育（项）：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

二十七、2130301农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：是指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

二十八、2130304农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：是指反映水利行业业务管理方面的支出。

二十九、2130305农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：是指反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程的建设支出。包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及附属设备、设施的建设、更新改造、大中型病险水库、农村电气化建设等支出。

三十、2130306农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）：是指反映用于江、河、湖、滩等治理工程运行维护方面的支出，以及纳入预算管理的水利工程管理单位的支出。

三十一、2130310农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）：是指反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出包括规划制定和实施、治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出。

三十二、2130311农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）：反映水资源节约、监管、配置、调度、保护和基础管理工作的支出。

三十三、2130312农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）：反映水利系统纳入预算管理的水质监测事业单位的支出。有关事项包括水质监测仪器设备运行维护，水环境监测技术的研究、开发与推广，进行水样品采集、保存、运输、测试、化验、分析、资料整编、发布水质公报等。

三十四、2130314农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：是指反映防汛业务支出。

三十五、2130315农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：是指反映防汛业务支出。

三十六、2130316农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。

三十七、2130319农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）：反映江河湖水系综合整治方面的支出、包括中小河流治理、水系连通及水美乡村建设等。

三十八、2130399农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：是指反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

三十九、2130505农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）：反映用于农村贫困地区发展种植、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

四十、2136601农林水支出（类）大中型水库库区基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：反映大中型水库库区基金安排用于改善库区及移民安置区生产生活条件的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

四十一、2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

四十二、2240699灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）：反映除上述项目以外其他用于自然灾害防治的支出。

四十三、2290402其他支出（类）其他政府基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

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第五部分附件

附件：1.2023年度部门决算公开报表.pdf

??????2.项目支出绩效自评表.xls

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